Pengaruh Tingkat Kesehatan Bank Dengan Metode Risk Based Bank Rating (RBBR) Terhadap Kinerja Keuangan (Studi Pada Bank Umum Kategori BUKU 3 Periode Tahun 2018-2020)

Penulis

  • Achmad Jaelani Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Swadaya
  • Winaya Purwanti Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Swadaya

DOI:

https://doi.org/10.34306/abdi.v3i1.723

Kata Kunci:

RBBR, NPL, LDR, GCG, ROA

Abstrak

Penelitian ini bertujuan menganalisis pengaruh tingkat kesehatan bank dengan metode Risk Based Bank Rating (RBBR) terhadap kinerja keuangan Bank Umum berdasarkan Kegiatan Usah (BUKU 3). Penelitian ini merupakan penelitian kuantitatif dengan metode deskriptif berupa data sekunder diambil dari laporan keuangan publikasi Bank tahun 2018-2020.  Jumlah populasi 20 dan sampel 10 Bank. Berdasarkan hasil koefisien determinasi disimpulkan bahwa sebesar 57,30% variabel kinerja keuangan di pengaruhi oleh variabel tingkat kesehatan bank yang diukur melalui GCG, NIM, LDR, NPL dan CAR, sedangkan sisanya sebesar 42,70% dipengaruhi oleh variabel lain yang tidak dimasukan dalam penelitian ini. Secara simultan variabel tingkat kesehatan bank (GCG, NIM, LDR, NPL dan CAR) berpengaruh pada variabel kinerja keuangan (ROA) pada Bank umum kategori BUKU 3 periode tahun 2018-2020. Secara parsial variabel Profil Risiko, GCG dan Permodalan tidak terdapat pengaruh dengan variabel Kinerja Keuangan.  Sedangkan variabel Rentabilitas secara parsial terdapat pengaruh terhadap Kinerja Keuangan

Unduhan

Data unduhan belum tersedia.

Referensi

Anastasia, Mamik. 2018. Analisis Tingkat Kesehatan Bank Dengan Menggunakan Metode RGEC (Risk Profile, Good Corporate Governance, Earning, Capital) (Studi Pada Bank Umum BUMN Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Tahun 2013-2016). Skripsi Universitas Muhammadiyah Surakarta. http://eprints.ums.ac.id/61056/13/NASKAH%20PUBLIKASI-47%20anastasia-1.pdf

Anwar Sanusi. 2014. Metodologi Penelitian Bisnis. Jakarta : Penerbit Salemba

Empat

Bank Indonesia. 1998. Perbankan. Jakarta: Bank Indonesia Republik Indonesia. https://www.bi.go.id/id/tentang-bi/profil/uu-bi/UndangUndang%20BI/ Undang-Undang-Republik-Indonesia-Nomor-7-Tahun-1992-Tentang-Perbankan-Sebagaimana-Telah-Diubah-Dengan-Undang-Undang-Nomor-10-Tahun-1998. pdf.

Darmawi, Herman. 2000. Risk Management. Bumi Aksara. Bandung

Darmawi, Herman. 2011. Manajemen Perbankan. Jakarta: Bumi Aksara.

Donny, Kurniawan, dkk. 2020. Analisis Tingkat Kesehatan Bank Dengan Mengguanan Metode Risk Profile, Good Corporate Governance, Earning, Capital (RGEC). Jurnal ekonomi dan bisnis. Vol. 3, No. 4, November 2020. Universitas Ibnu Khaldun Bogor, Indonesia. http://ejournal.uika-bogor.ac.id/index.php/Manager/article/view /3917/2253.

Fahmi, Irham. 2014. Analisa Kinerja Keuangan. Bandung : Alfabeta.

Farid dan Siswanto. 2014. Analisis Laporan Kuangan. Jakarta: Bumi Aksara

Harahap, Sofyan Syafri. 2010. Analisis Kritis Atas Laporan Keuangan. Edisi Kesatu, Cetakan kesembilan, PT. Raja Grafindo Persada : Jakarta

Idroes, Ferry N. 2011. Manajemen Risiko Perbankan. Cetakan ke-2. Jakarta : PT Raja Grafindo Persada.

Ikatan Akuntansi Indonesia. 2015. PSAK No. 1 Tentang Laporan Keuangan. Penerbit Dewan Standar Akuntansi Keuangan: PT. Raja Grafindo

Indah Permata Sari Reni Dahar. 2016. Analisis Tingkat Kesehatan Bank Dengan Menggunakan Model Risk Based Bank Rating (RBBR) (Studi Pada Perbankan Yang Listing di Bursa Efek Indonesia Periode 2011-2014). Volume 10 No. 73 tahun 2016. Jurnal Universitas Muhammadiyah Sumatera Barat. https ://jurnal.umsb.ac.id/index.php/menarailmu/article /view/45

Irham Fahmi. 2012. Analisis Laporan Keuangan. Alfabeta, Bandung.

Jacob, Jeremiah Kevin Dessis. 2013. Analisis Laporan Keuangan Dengan Menggunakan Metode Camel Untuk Menilai Tingkat Kesehatan Perbankan. Jurnal EMBA. Vol.1. No.3, Hal.691-700 ISSN 2303-1174. Universitas Sam Ratulangi Manado. https://www.neliti.com/publications/ 1687/analisis-laporan-keuangan-dengan-menggunakan-metode-camel-untuk-menilai-tingkat#id-section-content.

Kasmir. 2014. Manajemen Perbankan . Edisi Revisi. Jakarta: Rajawali pers

Mellyn Arinda Veranita, dkk. 2020. Pengaruh Tingkat Kesehatan Bank dengan Metode Tisk Based Bank Rating (RBBR) Terhadap Kinerja Keuangan (Studi Kasus Pada Bank Umum Yang Terdaftar DI BEI Periode 2017-2019). E-journal Riset Manajemen Prodi Manajemen. Fakultas Ekonomi dan Bisnis Unisma

Minarrohmah Khisti, dkk. 2014. Analisis Tingkat Kesehatan Bank dengan Menggunakan Pendekatan RGEC (Risk Profile, Good Corporate Governance, Earnings, Capital) (Studi Pada PT. Bank Central Asia, Tbk Periode 2010-2012). Jurnal Administrasi Bisnis. Vol.17, No.1. Universitas Brawijaya Malang. http://administrasibisnis.studentjournal.ub.ac.id/index.php/jab/article/view/686/ 885.

OJK. 2015. Tata Kelola Perusahaan Terbuka. Jakarta: Otoritas Jasa Keuangan Republik Indonesia. https://www.ojk.go.Id/id/regulasi/otoritas-jasa-keuangan/ surat-edaran-ojk-dan-dewan-komisioner/Documents/Pages/seojk-Nomor-32-SEOJK-04-2015-Pedoman-Tata-Kelola-perusahaan/seojk-nomor-32-seojk-04-2015.pdf

OJK. 2016. Kewajiban Penyeediaan Modal Minimum Bank Umum. Jakarta: Otoritas Jasa Keuangan Republik Indonesia. https://www.ojk.go.Id/id/ kanal/perbankan/regulasi/peraturan-ojk/Documents/Pages/pojk11-kewajiban-penyediaan-modal-minimum-bank-umum/SALINAN-POJK.11 %20Konversi%20KPMM%20FINALE.pdf

OJK. 2016. Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum. Jakarta: Otoritas Jasa Keuangan Republik Indonesia. https://www.ojk.go.Id/id/kanal/ perbankan/regulasi/surat-edaran-ojk/Documents/SAL%20-%20SEOJK%20 MANAJEMEN%20RISIKO%20FINAL%20.pdf

OJK. 2016. Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum. Jakarta: Otoritas Jasa Keuangan Republik Indonesia. https://www.ojk.go.Id/id/kanal/ perbankan/ regulasi/peraturan-ojk/Documents/Pages/pojk-tentang-penilaian-tingkat-kesehatan-bank-umum/SALINAN-POJK%204%20Penilaian.pdf.

OJK. 2017. Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum. Jakarta: Otoritas Jasa Keuangan Republik Indonesia. https://www.ojk.go Id/id/kanal/perbankan /regulasi/surat-edaran-ojk/Documents/SAL%20SEOJK%2013%20 Penerapan%20Tata%20%20Kelola(2).pdf

OJK. 2020. Transparansi dan Publikasi Laporan Bank Umum Konvensional. Jakarta: Otoritas Jasa Keuangan Republik Indonesia. https://peraturan.bpk. go.id/Home/Details/143399/se-ojk-no-9seojk032020

Puji Astutik, Atim Djazuli. 2014. Pengaruh Tingkat Kesehatan Bank Menurut Risk Based Bank Rating terhadap Kinerja Keuangan (Studi pada Bank Umum Syariah di Indonesia). Jurnal Ekonomi dan Bisnis. Skripsi Universitas Brawijaya Malang. https://jimfeb.ub.ac.id/ index.php/ jimfeb/ article/view /1473.

Pupu Sopini. 2018. Tingkat Kesehatan Bank Berdasarkan Analisis RGEC Pada Bank BNI 46. Journal of Economics and Business Vol.2 No. 2 September 2018. Fakultas Ekonomi Universitas Batanghari.

Ranggi Radiyanti. 2020. Analisis Tingkat Kesehatan Bank dengan Metode RBBR pada Bank mandiri Tahun 2015-2019. Jurnal Ekonomi dan Bisnis. STIE Kridatama Bandung. http:// jurnal. piksiinputserang. ac.id/index.php / commerce /article/view/122.

Siregar, Sofian. 2010. Statistika Deskriptif Untuk Penelitian. Jakarta PT. Raja Grafindo Persada.

Safariah, Miftah Agustin. 2015. Pengaruh Risk Profile, Earnings, dan Capital Terhadap Pertumbuhan Laba Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI). Skripsi Universitas Negeri Yogyakarta. https://core.ac.uk/ download/ 33522788.pdf.

Said, Khaerunnisa. 2012. Analisis Tingkat Kesehatan Bank Dengan Menggunakan Metode CAMEL Pada PT Bank Syariah Mandiri (Periode 2001-2010). Skripsi Universitas Hasanuddin. http://digilib.unhas.ac.id /uploaded_files/temporary/DigitalCollection/YTFiNjcwZGI0ZDkyYzhiOGQ1ZDBjYmI2ZjNlYTgzNGU3NmExN2JmMA.pdf

Soemarno Partodihardjo. 2009. Tanya Jawab Sekitar Undang-Undang No.14

Tahun 2008 tentang Keterbukaan Informasi Publik. Jakarta : Gramedia

Pustaka Utama.

Sofyan Syafri Harahap. 2013. Analisis kritis atas laporan keuangan. Jakarta : RajaGrafindo Persada.

Sri Maria Ulfha. 2018. Analisis Tingkat Kesehatan Bank Dengan Menggunakan Metode RBBR (Risk-Based Bank Rating) (Risk Profile, Good Corporate Governance, Earnings, Capital). Jurnal Ilmiah Cano Economos. https://e-journal.upp.ac.id/index.php/Cano/article/view/1664

Sugiyono. 2017. Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif dan R&D. Bandung: Alfabeta, CV.

Widyaningrum, Hening Asih, dkk. 2014. Analisis Tingkat Kesehatan Bank dengan Menggunakan Metode Risk-Based Bank Rating (RBBR) (Studi Pada Bank yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia dalam IHSG Sub Sektor Perbankan Tahun 2012). Jurnal Administrasi Bisnis. Vol.9, No.2. Universitas Brawijaya Malang. http://administrasibisnis.studentjournal. ub.ac.id/ index.php/ jab/ article/ viewFile/420/616

Unduhan

Diterbitkan

2022-04-08

Cara Mengutip

Jaelani, A., & Purwanti, W. (2022). Pengaruh Tingkat Kesehatan Bank Dengan Metode Risk Based Bank Rating (RBBR) Terhadap Kinerja Keuangan (Studi Pada Bank Umum Kategori BUKU 3 Periode Tahun 2018-2020). ADI Bisnis Digital Interdisiplin Jurnal, 3(1), 30–41. https://doi.org/10.34306/abdi.v3i1.723